證監會啟動資金占用檢查 涉及3107家三板企業

21世紀經濟報道記者從企業和券商處了解到，全國中小企業股份轉讓系統（下稱“全國股轉系統”）公司業務部向各家主辦券商下發了要對掛牌企業資金占用情況進行專項統計的通知，并且要求將統計結果在近日反饋至監管員處。不過此次全國股轉系統并非要求所有掛牌企業都做這項統計，監管層提供的統計范圍為3107家掛牌企業。

事實上，在今年的年報披露期時，監管層已經要求企業隨年報一同披露資金占用情況，并以資金占用專項審計的形式單獨披露。

“盡管在此之前，券商和企業已進行了一輪資金占用的排查和披露，但此前監管層并沒有對資金占用的具體情況進行說明，很多公司將所有情況都上報了，因此也給監管層下結論帶來了一定的困難。”華東地區一家大型券商投行部人士告訴記者。

而此次資金占用情況的反饋，公司業務部下達了具體的要求，文件中詳細解釋了什么是資金占用，如何判斷資金占用。

“從要求來看，這次重新再反饋，也相當于根據監管層提供的方向重新進行梳理和核查，這次反饋結果在一定程度上是未來監管層決策的基礎。”前述投行人士表示。

此前，21世紀經濟報道記者也報道了江蘇證監局已對相關證券公司下發了《江蘇證監局關于排查全國股份轉讓系統掛牌公司資金占用情況的通知》（下稱《通知》）。

該《通知》也指出，目前，全國股轉系統掛牌公司已完成2015年年度報告披露工作，從年報分析情況看，掛牌公司控股股東及關聯方占用掛牌公司資金情況較為嚴重。為進一步規范掛牌公司資金使用，防止股東及其關聯方以各種形式占用或者轉移掛牌公司的資金及其他資源，因此決定對轄區內掛牌公司資金占用情況進行排查。