新三板勁刮監管風：廣東證監局全面排查掛牌企業風險

21世紀經濟報道記者獨家獲悉，日前廣東證監局亦對相關主辦券商下發了《關于組織對轄區掛牌公司2015年年度報告信息披露情況進行匯總分析的通知》，要求對轄區內掛牌公司進行全面的風險排查。

廣東證監局表示，為全面掌握轄區掛牌公司2015年年度報告信息披露情況，及時排查和應對相對風險，督促掛牌公司提高信息披露質量和規范運作水平，決定組織相關主辦券商對轄區掛牌公司2015年年度報告披露情況進行匯總分析。

與江蘇證監局和深圳證監局僅排查掛牌公司資金占用情況不同的是，此次廣東證監局對掛牌公司的風險核查是全方位的。內容包括公司治理風險、經營財務風險、信息披露風險、其他風險等四大部分。廣東證監局要求主辦券商在此基礎上，對所主辦的轄區掛牌公司信息披露情況匯總并形成書面分析報告。

其中，經營財務風險為核查重點之一，涉及多項指標。包括公司是否存在債券本息無法兌付風險、是否存在營業收入或凈利潤50%以上，是否存在扣除非經常性損益的凈利潤為負值、公司收入構成或利潤來源是否發生重大變動等13項指標。

值得注意的是，此次核查中特意增加了股權質押的。要求核查持股5%以上股東持有的股份是否存在被質押、凍結、司法拍賣、托管或者被依法限制表決權的情況。

此次核查新增對股權質押情況的關注或與哥侖步事件不無相關。

近日，掛牌公開轉讓才4個月的哥侖步就被爆出實際控制人魏慶華失聯。魏慶華在質押前將所持42.72%的哥侖步股份全部質押套現。

“對于像股轉質押這種非財務類的風險，監管層也希望主辦券商可以通過現場檢查、工商查詢等方式來進行全面核查。哥倫步影響事件比較壞，現在監管層開始注意股權質押方面的核查，因為可能有些掛牌公司沒有在年報中披露股權質押情況。”上海一家券商新三板從業人士向21世紀經濟報道記者表示。

“請相關主辦券商高度重視。我局將對部分掛牌公司2015年年度報告信息披露情況和匯總分析報告進行抽查。抽查結果將作為轄區掛牌公司年報現場檢查的重要線索和評價相關主辦券商持續督導工作是否勤勉盡責的重要依據。”廣東證監局表示。在現階段情況匯總的基礎上后期將會進行抽查，這意味著新三板的監管風暴將持續很長一段時間。