新三板監管升級:北京證監局發函排查資金占用情況

中國網財經6月7日訊(記者 金易子)中國網財經記者從企業與券商處了解到，證監會北京監管局日前下發《關于排查全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司資金占用情況的通知》(下稱“《通知》”)。

《通知》指出，為進一步規范掛牌公司資金使用，防止股東及其關聯方以各種形式占用或者轉移掛牌公司的資金及其他資源，決定對轄區內掛牌公司資金占用情況進行排查。

據中國網財經記者了解，目前江蘇、深圳、廣東、福建等地證監局在陸續下發相關文件。

資金占用情況需逐一排查

目前，全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司(以下簡稱掛牌公司)已完成2015年年度報告披露工作?！锻ㄖ分赋?，從年報分析情況看，掛牌公司控股股東及其關聯方占用掛牌公司資金情況較為嚴重。

《通知》要求，相關證券公司對本公司截至2016年4月30日在北京轄區督導的全部掛牌公司相關情況進行排查。

對于排查內容，《通知》指出，相關證券公司應結合掛牌公司2015年年度報告、控股股東及其他關聯方占用資金情況專項報告等資料，對督導公司資金占用情況進行逐一排查，排查內容包括公司是否存在資金占用、2015年期初余額、2015年度占用累計發生額(按照占用主體分類)、2015年經營性和非經營占用發生額、2015年期末余額等。

《通知》于6月6日印發，要求相關證券公司在6月13日下班前將書面報告(蓋公司公章)報送北京證監局，自查表電子版發送北京證監局聯系人郵箱。

新三板屢現違規占款

據中國網財經記者了解，資金占用問題一直備受監管層關注。早在去年年末，全國股轉公司公司業務部就組織開展掛牌公司資金占用專項自查工作。而在今年的年報披露時，監管層要求會計師事務所對掛牌公司2015年度控股股東、實際控制人及其關聯方資金占用情況出具專項意見。

此外，據中國網財經記者不完全統計，近一個月以來，就有15家掛牌公司因大股東、關聯方等違規占款收到當地證監局行政監管措施決定書。

例如，志能祥贏6月3日收到證監會北京監管局警示函。根據公告，2015年7月公司將1.1億元資金打入控股股東天津建龍鋼鐵實業有限公司賬戶，作為共同投資款擬投資地方某農商銀行，該事項發生時未經董事會、股東大會決策程序，亦未履行信息披露義務，違反相關規定。

同日，國順投資也收到了證監會北京證監局出具的行政監管措施決定書。公告顯示，北京監管局在對公司進行資金占用情況專項檢查發現，2015 年度，公司董事長馮軍累計向公司拆借資金1544萬元， 此類資金拆借未履行相關審批程序及信息披露義務。

“去年年末開始部分掛牌公司由于缺少對相關法規的了解等各種原因而出現違規占款的問題，引起監管層重視。” 一家券商場外市場部負責人告訴記者，資金占用肯定是今年監管重點之一。