股轉系統一天開出9罰單 三板高舉監管高壓大棒

7月28日，股轉系統兩個半小時內發布九條自律監管決定。6家掛牌公司及高管人員、2家券商、1家會計師事務所集體被處罰。監管高壓線再次拉響警報。

一天開出9罰單

在今天的處罰單中，芯能科技因申報報表重大差錯，連同審計機構瑞華會計師事務所、主辦券商國都證券被處罰。

芯能科技在2015年年報對申報報表會計差錯更正。其申報報表中對已經達到固定資產確認條件的在建工程未及時轉入固定資產，導致2014年凈利潤虛增21.72%。未能真實反映2014年的經營成果，誤導財務信息使用者。

全國股轉公司對芯能科技給予出具警示函的監管措施；對公司董事長張利忠、財務總監張子祥給予約見談話并提交書面承諾的監管措施。

同時，銀奕達在申請掛牌過程中向實際控制人控制的企業江蘇蘇鑫集團拆借1970.52萬元資金，未經董事會、監事會和股東大會的審議程序，未履行信息披露義務，全國股轉公司給銀奕達出具了警示函的監管措施，以及對公司董事長、董事、副總和財務總監均給予約見談話提交書面承諾的監管措施。

此外的春宇電子、永聯科技掛牌過程中，關聯方拆借資金沒有執行公司董事會、監事會、股東大會的審議程序，沒有履行信息披露義務。永聯科技在掛牌過程中發行債券未能及時進行披露。銳創通信在未披露權益分派實施公告的情況下，自行派發現金等，均受到全國股轉公司的監管措施。

而創元期貨因現金分紅的股權登記日早于實施公告披露時間，公司連同主辦券商平安證券齊被罰。作為創元期貨主辦券商的平安證券，未能督促創元期貨按照規定的要求履行信息披露義務，未能對創元期貨的違規信息披露履行事前審查義務，而遭到提交書面承諾的自律監管措施。

新三板高舉“監管”大棒

事實上，整個7月份，除了上述監管處罰外，已經包括四川千草生物技術有限股份有限公司、無錫市環境衛生服務股份有限公司、新疆敦華石油技術股份有限公司、西部證券、浙江古纖道股份有限公司、財通證券、杭州藍天園林生態科技股份有限公司受到了不同程度的監管處罰。

據新三板在線回顧，1月15日，硅谷天堂控股子公司浙江天堂硅谷員工內幕交易被廣東證監局行政處罰，便拉開了“監管年”的“嚴打”大潮。

6月29日，股轉系統在官方微信平臺發布《全國股轉系統歡迎社會各界對掛牌公司進行有效監督和舉報》。文中歡迎社會各界對企業的違法違規行為或信息披露不實、遺漏等提供有效的舉報線索和證據材料。

緊接著，6月30日，朗頓教育與中成新星由于未按規定披露2015年年報，被股轉系統首次實施強制摘牌。

在7月21日剛剛進行完的2016年中國新三板高峰論壇上，股轉系統副總經理隋強在新三板改革方向上提出要“加強監管的目的是為了凈化市場，是為了規范市場更好的發揮新三板的制度優勢，夯實市場的可持續發展的基礎。”

今天，密集處罰單的發布再一次拉響監管警報，正是對加強監管、凈化市場的印證。未來，新三板市場的健康良性發展，不僅需要掛牌企業增強規范信息披露，同時需要主辦券商和會計師事務所等中介機構嚴格把關，加強輔導。