違規占款行為打擊力度趨嚴 新三板5天9家公司被行政監管

監管層對新三板公司的違規占款行為打擊力度正在趨嚴。

10月20日至25日江蘇省內9家新三板公司接連在股轉系統公告稱，因關聯方、股東資金占用的違規行為，而被江蘇證監局采取行政監管措施，其中，金馬揚名及實控人被采取責令改正措施;另外8家公司被出具警示函。截至目前，今年江蘇證監局一共對13家新三板公司采取了行政監管措施。

值得注意的是，已有公司可能因此面臨“降級”。如受上述措施影響，玖隆再生10月24日披露，公司可能由創新層調整至基礎層的風險提示公告。

或將有公司降至基礎層

具體來看，除了金馬揚名被責令改正外，10月20日至25日被出具警示函的8家公司分別為利特爾、康生股份、德運塑業、永創醫藥、鼎陽電力、標榜新材、華生基因和玖隆再生。

江蘇證監局責令上述9家公司及時整改：切實完善內部控制制度并嚴格執行，采取有效措施防止股東及其關聯方以各種形式占用或者轉移公司的資金、資產及其他資源。

另有四家公司今年亦被江蘇證監局出具警示函，今年4月，中天利、華宏醫藥、海特股份亦因違規占資問題分別被江蘇證監局出具警示函。潤泰股份則在今年7月收到相關警示函。

從這些新三板公司違規占用資金的金額看，規模從1000萬元至1億元不等，其中康生股份違規占用資金最少，關聯方占資1000萬元;鼎陽電力違規占用資金最多，其兩家關聯方合計占資11514.5萬元。

事實上，上述行政監管措施對已處于創新層或未來寄望進入創新層的掛牌公司存在不小影響，玖隆再生便是典型案例。10月24日公告稱，公司于10月19日收到中國證監會江蘇監管局《關于對蘇州玖隆再生科技股份有限公司采取出具警示函措施的決定》，對公司采取出具警示函措施的決定。

資金占用等為自查重點

玖隆再生公告披露，依據《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司分層管理辦法 (試行)》 (以下簡稱《試行辦法》)第十二條相關規定，玖隆再生已不滿足創新層的維持條件，因此將可能于2017年5月底由股轉系統的創新層調整至基礎層。

《試行辦法》第十二條規定，進入創新層的掛牌公司所需滿足的條件之一為，最近12個月不存在：掛牌公司或其控股股東、實際控制人，現任董事、監事和高級管理人員因信息披露違規、公司治理違規、交易違規等行為被全國股轉公司采取出具警示函、責令改正、限制證券賬戶交易等自律監管措施合計3次以上的，或者被全國股轉公司等自律監管機構采取了紀律處分措施等情形。

資料顯示，近年來，隨著新三板掛牌公司總數突破9000家，江蘇本地新三板企業亦迅速增長。截至今年9月底，全省新三板掛牌公司已達1100余家，數量僅次于廣東和北京，在快速發展的同時，各種問題也頻繁暴露，記者獲悉，此次被監管的僅是一部分。江蘇證監局表示，將繼續加大監管力度，對損害公司其他股東利益、信息披露違規等問題，堅決予以查處。

據了解，近期新三板公司受到密集監管的背景或源于，今年8月各券商收到的《相關自查工作的通知》。記者從某主辦券商處獲得的通知顯示：本次自查對象包括：1、資金占用、2015年年報和2016年半年報檢查等專項工作中涉及的掛牌公司、主辦券商等;2、2015年以來暴露出來的違法違規、不規范問題以及風險事件所涉及的相關市場主體等。

自查重點層面則包括：資金占用、2015年年報和2016年半年報檢查等專項檢查反饋的問題，逐項采取的整改措施等;掛牌公司申請掛牌時是否存在財務造假、帶病申報等問題，以及中介機構勤勉盡責情況。