三家新三板公司被監管 警惕這些違規行為

3家新三板公司于9月5日公告遭股轉系統監管，論壇君看了一下，都是些老生常談的問題了。

雖然股轉處罰程度較輕，不屬于行政處罰范圍，即便如此，也可能對公司未來發展造成影響。希望其他新三板公司能夠有所警戒，不要觸碰紅線。

重大資產重組程序違規

2016年8月31日，杰豹機械（837627）與彭澤縣飛星機械設備經營部簽訂設備購銷合同。按照合同約定，杰豹機械向飛星機械采購數控轉子銑床、數控磨床等27臺機器設備，設備總價1億元。合同簽訂后，杰豹機械于2016年9月向飛星機械支付了6000萬元預付款。

杰豹機械2015年年末資產總額為1.36億元，此次購買機械設備的總價占其最近一個會計年度經審計的合并財務會計報表期末資產總額的73.44%，符合《非上市公眾公司重大資產重組管理辦法》第二條第（一）款的標準，構成重大資產重組。

對上述重大資產重組，杰豹機械未及時向股轉公司申請股票暫停轉讓，也未按照重大資產重組標準履行審議和信息披露程序，違反了相關規定，構成重大資產重組程序違規，時任公司董事長陳匡岳、董事會秘書劉春艷對此負有責任。

鑒于上述違規事實和情節，股轉公司對杰豹機械、陳匡岳、劉春艷采取要求提交書面承諾的自律監管措施。

值得一提的是，這是杰豹機械年內第二次收股轉的自律監管函，此前，公司因未在年報披露期披露2016年年報，收到了股轉的自律監管函。

信息披露和公司治理違規

恒豐科技（831233）掛牌后于2015年7月為新疆華興投資集團有限公司違規提供擔保1筆，涉及擔保金額1700萬元。掛牌后累計違規對外擔保的數額占掛牌公司2014年期末經審計凈資產的55.55%，且擔保對象為掛牌公司控股股東。

以上擔保未按照公司章程履行審議程序，也未及時進行信息披露，構成信息披露和公司治理違規。

鑒于上述情況，股轉公司對恒豐科技、公司董事長周宇剛、董事會秘書顧瀚章采取出具警示函的自律監管措施。

違規變更募集資金用途

四川唯鴻（834620）于2016年8月17日披露股票發行方案，該次股票發行募集資金共計3250萬元，募集資金用途為補充流動資金。

實際使用過程中，四川唯鴻在未履行內部決策程序，未進行信息披露，也未告知主辦券商的情況下，將募集資金中2010萬元用于歸還關聯方借款，14萬元用于歸還銀行利息，115萬元用于購買固定資產，屬于違規變更募集資金用途的情形。直到2017年6月20日，公司才補充相關決策程序，并進行披露。

鑒于上述情況，股轉公司業務部對四川唯鴻出具監管意見函。

寫在最后：選擇IPO上市的新三板公司越來越多，IPO審核對于發行人合法合規運行要求較高，被股轉處罰都會成為關注的線索，需要重視。