奧飛數據獲反饋意見 IPO排隊前清理“三類股東”

10月16日，新三板公司廣東奧飛數據科技股份有限公司在證監會網站披露了反饋意見，并對申報稿進行了預披露更新。如果不出意外，奧飛數據（832745）IPO申請有望近期上會。

奧飛數據于2016年6月17日宣布接受上市輔導，半年后通過上市輔導驗收。去年12月28日，該公司IPO并在創業板上市的申請獲得證監會受理，這意味著，奧飛數據至今排隊將近10個月。

值得一提的是，奧飛數據在排隊IPO前清理了“三類股東”。

業績不俗

奧飛數據主營業務是，為互聯網客戶提供互聯網數據中心（IDC）業務及其增值服務，包括云計算、數據中心服務（IDC）、容災備份、CDN等互聯網增值服務和產品。

公司主要以向客戶提供服務器托管和租用、帶寬出租等數據中心服務為主要營收模式，同時還通過數據容災備份、CDN加速等云計算增值服務收取相應費用。

近幾年，奧飛數據業績持續高速增長。2015年，該公司收入開始突破1億元，凈利潤躍上千萬級別，毛利率同比大增。2016年其凈利潤為5557萬元，同比翻倍，扣非后凈利潤也超過5000萬元。2017年上半年扣非后凈利潤超過3000萬元，同比增長近4成。

對于靚麗的業績，奧飛數據歸功于互聯網的迅猛發展，為公司主業所在的行業帶來了機會，公司抓住市場機會擴大市場份額。

從財報來看，奧飛數據的大客戶不乏一些知名互聯網公司。廣州愛九游信息技術有限公司均是該掛牌公司2015年、2016年的第一大客戶，愛九游屬于UC（優視科技）集團企業。另外，搜狐、風行在線也為奧飛數據去年的主要客戶。

奧飛數據快速增長的業績，也受到了證監會的關注。在反饋意見中，奧飛數據被要求結合行業數據、同行業上市公司數據，分析并披露報告期內發行人各類業務收入增長的合理性；披露發行人期末持有在手訂單的情況。

此外還被要求結合IDC市場行業競爭、行業的區域化特征以及規模效應所導致的整合風險，進一步分析并披露行業利潤水平的變動趨勢及變動原因，分析報告期相關因素的變化趨勢及對行業利潤水平的影響，分析說明是否存在對行業及產品盈利空間產生重大不利影響的制約因素。

關聯企業財務數據、與奧飛數據客戶供應商是否存在重疊或存在資金、業務往來等，也受到證監會關注，奧飛數據被要求說明相關情況。

清理“三類股東”

在反饋意見中，奧飛數據被問及是否存在或曾經存在股東超過200人的情形、是否存在契約性私募基金、資產管理計劃或信托計劃等“三類股東”。

奧飛數據自2015年7月掛牌以來采取協議轉讓方式，在股轉系統交易并不活躍。截至2017年上半年末，該公司股東人數為36名。

論壇君注意到，掛牌后，奧飛數據實施了兩次定增融資，引入了私募基金等多家機構和個人投資者。

“三類股東”問題困擾著新三板企業IPO，奧飛數據在啟動IPO后，于2016年下半年開始清理契約型私募股權基金持股，主要的解決方法為，由契約型私募股權基金將股份轉讓給相同結構的合伙企業或直接轉讓予自然人。

2016年8月至2016年10月，公司通過股轉系統發生了11次股權轉讓，涉及股份數量合計410萬股。深圳踴躍資本投資企業（有限合伙）——踴躍成長1號新三板投資基金、廣東新風口投資有限公司——新風口定增一號基金、廣東金睿和投資管理有限公司——金睿和新三板混合策略3號悉數轉讓所持股份。

在反饋意見中，奧飛數據被要求說明受讓方是否系契約型股權基金原合伙人或受益人，是否存在代持關系或其他特殊安排，是否存在糾紛或潛在糾紛。

此外，奧飛數據被要求補充說明股東取得發行人股份的背景和原因，價格是否公允，與發行人、控股股東及實際控制人、董監高、其他核心人員、此次發行中介機構及簽字人員是否存在關聯關系或其他利益關系，與發行人之間是否存在對賭協議等特殊安排；股東與發行人、發行人客戶及供應商是否存在業務、資金往來；PE股東是否備案。對股東的核查請追溯至最終自然人（包括但不限于身份背景、從業經歷、任職情況、對外投資等）、集體組織或國資部門。

聲明：本文來自  新三板論壇  作者：梁秋燕