曾因逾期繳稅被罰 山東泰一新能源回復股轉反饋意見

魯網11月3日訊 （記者 魯珊珊）今天，記者從全國中小企業股份轉讓系統（以下簡稱“股轉系統”）獲悉，曾于8月底發布公開轉讓說明書擬登新三板的山東泰一新能源股份有限公司（以下簡稱“泰一股份”或“公司”）近日就股轉系統的反饋意見做出了回復。據了解，股轉系統曾要求泰一股份對關于資金占用、費用確認和計量、前五大客戶、股權代持、凈利潤規模較小等多項問題進行說明。 

泰一股份成立于2014年，注冊地位于聊城市經濟技術開發區，注冊資本為2708萬元，并于2017年8月2日變更為股份公司，法人代表為羅棟，主營范圍涵蓋聚合物鋰離子電池、動力電池、電池組的研發、生產、銷售，自營和代理各類商品和技術的進出口業務等。 

報告期內曾被稅務機關處罰 

根據股轉系統披露的《山東泰一新能源股份有限公司反饋意見回復》（以下簡稱“反饋意見回復”），報告期內，公司存在3筆因逾期未繳納稅款而被稅務機關處罰的情況，聊城市地方稅務局于 2016 年7月20日、2015年3月18日分別對其處以30元、100元罰款，聊城經濟開發區國家稅務局于2016年9月22日對其處以10元罰款。 

對此，聊城經濟開發區國家稅務局和聊城市地方稅務局分別出具《證明》，證明公司的上述違法行為涉及的應繳未繳稅額及罰款金額較小，已處理完畢，不屬于重大違法行為。 

對前五大客戶存在一定依賴性 

2015 年、2016 年及 2017 年 1-5 月，泰一股份前五大客戶的銷售收入占比全年營業收入的比例為 92.99%、62.37%、80.47%，報告期公司前五大客戶的銷售占比浮動較大，主要系公司于 2014 年成立，2015 年中期投產，報告期內公司業務尚處于業務開拓期，前期客戶數量較少，對前五大客戶的銷售較為集中，公司對前五大客戶存在一定的依賴性。 

鑒于各年度前五大客戶的變動較大，泰一股份不存在對單一客戶的營業收入占當期全部營業收入超過 50%的情況，報告期內公司對前五大客戶不存在重大依賴；隨著公司銷售規模的擴大，公司客戶數量逐年增加，公司經營業績對重要客戶的依賴風險降低。  

期末應收賬款余額較大 

針對股轉系統提出的關于期末應收賬款余額較大問題，泰一股份回復稱，2017 年 5 月 31 日、2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日，公司的應收賬款賬面余額分別為 943.59 萬元、227.68 萬元和32.01 萬元，各期末應收賬款余額增加較快，主要原因系應收賬款隨公司銷售收入規模持續不斷擴大而相應增加。 

2017 年 1-5 月、2016 年度、2015 年度公司營業收入分別為 1,021.89 萬元、452.74 萬元、222.03 萬元，營業收入增長較快，各期營業收入增長與應收賬款賬面余額保持同趨勢變動。  

報告期內收入、凈利潤規模較小 

泰一股份報告期內，2017 年 1-5 月、2016 年度、2015 年度營業收入分別為10,218,910.80 元、4,527,443.21 元、2,220,280.48 元，凈利潤分別為 1,875,305.56元、-1,473,300.19 元、-2,008,695.74 元，經營活動現金凈流量分別為-3,172,887.00元、-7,222,193.55 元、-2,211,146.40 元。2017 年 1-9 月公司營業收入（未經審計數據）為 13,560,208.97 元，較去年同期銷售收入增長 299.35%。 

報告期內，泰一股份經營活動現金流量波動較大、與凈利潤差異較大，主要是受公司折舊、攤銷計提及遞延所得稅資產的變動，經營性應收、應付增減變動等因素的影響。報告期內，經營活動產生的現金流量凈額為負值，主要系隨著公司銷售規模增大，應收賬款增加以及公司歸還關聯方資金拆借款導致現金流出。 

經核查，主辦券商認為，泰一股份競爭優勢突出，核心技術團隊穩定，與優質客戶保持良好穩定的合作關系，所處行業具有良好的市場前景，亦受到多項政策鼓勵扶持，具備持續經營能力，符合掛牌條件。 

聲明：本文來自  魯網