周運南：新三板首現終身市場禁入罰單

 7月12日晚間，新三板掛牌企業山東新綠食品股份有限公司（ST新綠，834632）董事會先后發布關于收到中國證券監督管理委員會對公司行政處罰及市場禁入事先告知書的公告。

公告稱公司于2018年7月11日收到中國證券監督管理委員會出具的《行政處罰及市場禁入事先告知書》（處罰字【2018】63號）： 

一、違規事項

1、公司申請股份公開掛牌轉讓過程中披露文件存在虛假記載

（1）公司在申請股份公開掛牌轉讓過程中所披露的文件；

（2）披露文件存在虛假記載；

2、公司披露的2015年年度報告存在虛假記載

（1）虛增2015年主營業務收入；

（2）虛增期末固定資產原值2728萬元；

（3）隱瞞期末負債；

（4）隱瞞2015年關聯方資金往來發生額；

3、公司披露的臨時報告存在虛假記載

（1）公司披露的《關于山東新綠股份有限公司控股股東及其他關聯方占用資金情況的專項說明》存在虛假記載；

（2）公司披露的董事會決議內容與事實不符；

（3）公司披露的關聯方資金占用歸還情況與事實不符；

4、公司未按規定披露大股東股權質押信息；

二、受到的監管措施

鑒于上述違規事實和情節，根據《證券法》第一百九十三條第一款的規定，作出如下決定：

1、對新綠股份給予警告，并處以六十萬元罰款。

2、對張永勝、張從光、孫志旭、陳星給予警告，并分別處以十萬元罰款。

3、對趙鑫慷、韓廣星、陳文軒、趙炯、李飛、李蘭濤、蔡磊、李金、邵文海、張欽城、李皓月、盧運東、尤華東給予警告，并分別處以三萬元罰款。

依據《證券法》第一百九十三條第一款和第三款的規定，我會擬決定：對陳思給予警告，并處以三十萬元罰款。

根據《證券法》第二百三十條、《非上市公眾公司監督管理辦法》第六十二條及《證券市場禁入規定》第三條、第五條、第六條，我會擬決定：對陳思采取終身證券市場禁入措施。

隨后，公司主辦券商海通證券在12日晚間也發布風險提示公告，公告中提示：根據《中華人民共和國行政處罰法》第三十二條、第四十二條及《中國證券監督管理委員會行政處罰聽證規則》相關規定，上述擬被處罰的主體享有陳述和申辯的權利，新綠股份、陳思、張永勝、張從光、孫志旭、陳星還可以要求聽證。對于上述擬被處罰的主體提出的事實、理由和證據，經證監會復核成立的，證監會將予以采納。若放棄陳述、申辯和聽證的權利，證監會將按照上述事實、理由和依據作出正式的行政處罰和市場禁入的決定。公司已接受中國證券監督管理委員會所采取的行政處罰及市場禁入事先告知書，不申請行政復議或提起行政訴訟。

主辦券商海通證券鄭重提醒廣大投資者注意投資風險，同時重點提醒：公司未在2018年6月30日前按照規定披露年度報告，公司股票存在被終止掛牌的風險。

根據全國股轉官網資料顯示，新綠股份于2015年12月15日正式掛牌新三板，實際控制人為陳星，公司主要從事肉牛育肥、屠宰以及牛肉類產品的加工、銷售，具有獨立完整的采購、養殖、屠宰加工和銷售等業務體系。

掛牌時公司股東中機構云集，其中不乏知名機構，公司22名股東，只有5名自然人陳星、盧運東、韓廣星、尹為民、邵文海，其他17名股東均為投資機構。

再回看證監會的處罰公告，對公司的實控人、董事、監事及高管等17人處以3萬到30萬元不等的罰款，基本一網打盡了公司的董監高。

最為嚴厲的是，證監會決定陳思采取終身證券市場禁入措施，這在新三板歷史上可是第一例了。

陳思何許人也，筆者查閱公司公開轉讓說明書發現，2011年2月10日，新綠有限作出股東會決議，同意赤澤壽將其持有新綠有限50.00%的股權轉讓給陳思。2011年11月13日，新綠有限召開董事會會議，同意綠安進出口公司將其持有新綠有限的221.00萬股股權以每股1元的價格分別轉讓給陳思176.80萬股、盧運東26.52萬股、韓廣星17.68萬股，至此陳思持有公司90%的股權。2011年11月28日，新綠有限作出股東會決議，同意陳思將其持有新綠有限397.80萬股股權轉讓給陳星，轉讓價格為397.80萬元，從此陳星開始持有公司90%的股權。

同時發現，公司曾在2017年8月30日發布的公告：目前正在進行財務自查及整改，并積極配合證監會立案調查，公司控股股東和實際控制人陳星先生與莒南鴻潤食品有限公司、山東綠潤食品有限公司、山東綠安進出口有限公司、北京綠潤食品有 限公司、湖北綠潤食品有限公司、山東綠色樂園食品有限公司、莒南縣永旺肉牛養殖專業合作社的實際控制人陳思先生為父子關系，從2007年至2015 年12月31日期間，公司向上述關聯方累計拆出資金人民幣 67,486.26萬元，上述關聯方累計償還資金人民幣58,436.25 萬元，截至2015年12月31日，公司應收上述關聯方資金余額為人民幣9,050.02萬元。

至此筆者終于明白為什么證監會只對實際控制人陳星給予警告并處總計四十萬元罰款的處罰，卻對公司實控人陳星之父陳思采取終身證券市場禁入的嚴厲處罰。

一家造假的企業竟然可以瞞過云集的知名機構，瞞過明星做市券商，所以筆者一直認為亂象就必須用重典，這是新三板的第一例，但筆者相信很快就會有第二第三例。

筆者認為唯有堅持嚴厲監管才能凈化新三板市場，才能提升新三板整體質地，才能保證新三板健康有序地良性發展。

7月13日，證監會在“證監會發布”中指出：信息披露制度是我國證券法律體系對發行人、上市公司及其他信息披露義務主體進行規范和管理的主要制度之一，是我國資本市場的重要基礎制度，相關信息披露義務人依法真實、準確、完整、及時地披露信息，對投資人分析證券投資價值、判斷投資風險具有極為重要的意義。有的上市公司出于粉飾業績、炒高股價等目的，披露虛假的經營和財務信息，有的信息披露義務人隱瞞重大事項，侵害中小股東的知情權，嚴重違反市場“三公”原則，侵犯了廣大中小投資者的合法權益，侵蝕資本市場健康發展的誠信基石，造成了極其惡劣的影響。我會對信息披露違法行為始終保持高壓態勢，一旦發現必將果斷亮劍，重拳出擊，堅決查處信息披露違法行為并依法追究相關行為人的責任。