德潤能源存在對個人大額支出等8大問題 山東證監局責令改正

　　挖貝網訊 10月8日消息，新三板掛牌公司德潤能源(832883)存在對個人的大額異常支出、業績對賭協議未披露等8大問題，被山東證監局責令改正。

　　據主辦券商西南證券披露，德潤能源2018年9月28日收到山東證監局發出的行政監管措施決定書，要求德潤能源以及實控人、董事長趙錫軍在收到責令改正決定書之日起的30日內完成整改工作并向山東證監局報送書面整改報告，整改報告包括但不限于整改時間、整改措施、整改責任人、整改效果等。

　　公告顯示，德潤能源主要問題為公司治理與規范運作、信息披露等2大方面存在8個問題。

　　公司治理與規范運作方面存在問題：

　　1、資金管理不規范，公司存在對個人的大額異常支出，并且公司資金管理制度未明確資金收支條件、程序和審批權限，相關內部控制不健全。

　　2、公司運作不規范，公司“三會”會議記錄不完整，僅記錄會議議題，未記錄參會人員發言要點等必要內容。

　　信息披露方面存在問題：

　　1、對部分個人的資金支出會計處理及披露存在問題

　　公司存在對個人大額借款行為，個人借款存在大量個人提現，無法確認資金去向。同時，公司對部分費用支出計入其他應收款，未及時計入當期損益，且2017年年報對部分個人的往來金額披露與賬面不一致。

　　2、2017年年報中未披露關聯方資金占用事項

　　德潤能源未就其實際控制人趙錫軍控制的山東海諾利華工程建設有限公司占用德潤能源資金余額1,450萬元事項履行信息披露義務。

　　3、2015年年報收入披露數據不正確

　　公司2015年確認的10,569.29萬元收入實質為代理收入，應按差額確認收入，公司2015年年報中按全額確認收入，導致公司2015年年報收入數據披露存在錯誤。

　　4、未按規定披露業績承諾事項

　　2016年年初，公司第一大股東勝利油田煙臺物資有限公司董事會與以趙錫軍為第一責任人的勝利油田煙臺物資有限公司派駐德潤能源公司董事團隊簽訂業績承諾相關責任書，針對上述事項，公司未按規定履行信息披露義務。

　　5、未按規定披露股權置換協議事項

　　2017年4月12日，勝利油田煙臺物資有限公司、勝利油田龍璽航務有限公司及公司等相關方簽訂了股權置換協議，公司未按規定對上述事項履行信息披露義務。

　　6、未按規定披露股權轉讓變更事項

　　公司向湯陰縣長航燃氣有限公司轉讓東營安興成品油銷售有限公司100%股權價格由1900萬元變更為1400萬元事項未按規定履行信息披露義務。

　　7、未及時披露重大訴訟事項

　　公司控股子公司成都市永龍液化天然氣有限公司、成都安達液化汽運輸有限公司、成都龍泉洪安液化氣銷售有限公司少數股東存在與公司訴訟事項，公司未及時履行信息披露義務。

　　山東證監局決定對公司及趙錫軍采取責令改正的行政監管措施，記入誠信檔案，并對公司提出以下整改要求：一是嚴格按照相關法律法規履行重大事項審議程序和披露義務;二是采取有效措施督促解決關聯方占用資金問題;三是采取有效措施及時收回公司出借給個人的大額資金;四是采取有效措施，完善公司治理及內控制度，維護公司財產獨立及安全，杜絕股東及其關聯方以各種方式占用或者轉移掛牌公司的資金、資產及其他資源;五是認真核查近年來的財務資料，對前期會計處理存在的問題進行更正，并按照相關規定建立健全會計核算體系、財務管理和風險控制等制度，確保財務報告真實可靠及合法合規。

　　山東證監局表示，應當在收到責令改正決定書之日起的30日內完成整改工作并向山東證監局報送書面整改報告，整改報告包括但不限于整改時間、整改措施、整改責任人、整改效果等。山東證監局將對公司的整改情況進行跟蹤檢査，并視情況采取進一步的監管措施。